#tinđượcthưởngthuế #gianlậnthuế #chươngtrìnhtínđượcthưcthanchân #cứutrợđạiđịch
Tín dụng giữ chân nhân viên đã trở thành thỏi nam châm thu hút gian lận như thế nào? Đầu tháng 2, hai người đàn ông đã bị buộc tội lừa chính phủ Hoa Kỳ hàng triệu đô la bằng cách đệ trình hơn 1.000 biểu mẫu thuế gian lận với sở thuế thay mặt cho các doanh nghiệp đòi quỹ kích thích thời kỳ đại dịch.
Tuy nhiên, Chương trình Tín dụng giữ chân nhân viên ban đầu được thiết lập để giúp duy trì hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp và người lao động trong thời kỳ khó khăn khi Covid-19 bùng phát. Chương trình đã cung cấp cho các doanh nghiệp hàng nghìn đô la cho mỗi nhân viên nếu họ có thể chứng minh rằng lợi nhuận của họ bị ảnh hưởng bởi đại dịch và họ đang tiếp tục trả lương cho người lao động.
Tuy nhiên, tín dụng thuế đã trở thành một ngành công nghiệp tiểu thủ công nghiệp, tự quảng cáo mình là chuyên gia tín dụng thuế có thể giúp khách hàng thu được khoản hoàn trả khổng lồ từ IRS. Vì vậy, tín dụng giữ chân nhân viên đã trở thành thỏi nam châm thu hút gian lận.
Tuy nhiên, đã có các nhà lập pháp phải đối mặt với sự tăng trưởng phát triển của chương trình. Cho đến năm 2025, người nộp thuế có thể tiếp tục đăng ký tín dụng thuế và IRS đã bắt đầu tăng cường nỗ lực để loại bỏ tận gốc những trò gian lận. IRS đã đưa ra cảnh báo cho các doanh nghiệp để đề phòng những trò gian lận có liên quan đến tín dụng thuế và một số quỹ cứu trợ đại dịch chưa được sử dụng đã gây ra sự phình to của chi phí của chương trình và làm tăng tình trạng bấp bênh tài chính của Mỹ.
Tóm lại, Tín dụng giữ chân nhân viên đã trở thành một vấn đề được quan tâm nhiều trong thời gian gần đây và cần được giám sát và khai thác một cách hợp lý để hạn chế gian lận và tăng cường tính minh bạch.
Nguồn: https://www.nytimes.com/2023/05/26/us/politics/employee-retention-credit-tax-fraud.html
Đầu tháng 2, các công tố viên liên bang ở Utah buộc tội Zachary Bassett và Mason Warr để lừa chính phủ Hoa Kỳ hàng triệu đô la. Các công tố viên cho biết công ty kế toán mà họ điều hành đã nộp hơn 1.000 biểu mẫu thuế gian lận cho Sở Thuế vụ thay mặt cho các doanh nghiệp đang cố gắng đòi các quỹ kích thích thời kỳ đại dịch.
Kế toán và Thuế COS ngừng hoạt động vào cuối tháng đó, khiến các doanh nghiệp và người nộp thuế đã trả tiền cho công ty để giúp họ đòi tiền liên bang đang cố gắng tìm hiểu điều gì đã xảy ra và tại sao họ đột nhiên nhận được thông báo kiểm toán từ IRS
Trong bối cảnh đại dịch bùng phát vào năm 2020, khi nhiều vùng lớn của nền kinh tế bị phong tỏa, Washington đã thiết lập nhiều chương trình khác nhau để giúp duy trì hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp và người lao động. Trong số đó có Tín dụng giữ chân nhân viên, một lợi ích về thuế được tạo ra như một phần của luật cứu trợ đại dịch trị giá 2 nghìn tỷ đô la ban đầu. Chương trình đã cung cấp cho các doanh nghiệp hàng nghìn đô la cho mỗi nhân viên nếu họ có thể chứng minh rằng Covid-19 đang làm tổn hại đến lợi nhuận của họ và rằng họ đang tiếp tục trả lương cho người lao động.
Số tiền này được dự định là cứu cánh cho các công ty đang gặp khó khăn. Thay vào đó, nó đã trở thành thỏi nam châm thu hút gian lận, tạo ra một ngành công nghiệp tiểu thủ công nghiệp gồm các công ty tự quảng cáo mình là chuyên gia tín dụng thuế có thể giúp khách hàng — ngay cả những người không đủ điều kiện nhận tiền — thu được khoản hoàn trả khổng lồ từ IRS
Mặc dù tình trạng khẩn cấp về sức khỏe cộng đồng đã qua, nhưng người nộp thuế có thể tiếp tục đăng ký tín dụng thuế cho đến năm 2025. Điều đó đã thúc đẩy hoạt động chạy đua kiếm tiền và sự gia tăng của các nhà cung cấp dịch vụ tài chính, những người thường tính phí trả trước rất cao hoặc cắt giảm khoảng 25% bất kỳ khoản hoàn thuế nào.
Tín dụng thuế đã trở nên phổ biến đến mức nó trở nên tốn kém hơn nhiều so với dự kiến. Vào năm 2021, sau khi Quốc hội mở rộng tính đủ điều kiện, Văn phòng Ngân sách Quốc hội dự kiến rằng khoản tín dụng này sẽ tiêu tốn của chính phủ liên bang khoảng 85 tỷ đô la trong một thập kỷ – tăng so với ước tính trước đó là 55 tỷ đô la. Ngay cả điều đó hóa ra lại là một ước tính thấp: IRS cho biết họ đã trả 152 tỷ đô la tiền hoàn lại liên quan đến tín dụng thuế và có khoảng 800.000 đơn đăng ký tồn đọng mà họ đang cố gắng xử lý.
IRS vẫn chưa biết có bao nhiêu khoản hoàn trả đã được phê duyệt dựa trên các đơn gian lận. Nhưng nó đã bắt đầu tăng cường nỗ lực để loại bỏ tận gốc những trò gian lận và tập trung giám sát bổ sung vào các hồ sơ từ các công ty có vẻ đáng ngờ.
Vào thứ Năm, IRS đưa ra một cảnh báo cho các doanh nghiệp để đề phòng “những trò gian lận” liên quan đến tín dụng thuế, nói rằng nó đang thúc đẩy một loạt các ứng dụng “không hợp lệ”.
Douglas O’Donnell, phó ủy viên dịch vụ và thực thi tại IRS, cho biết trong một cuộc phỏng vấn: “Đây là những Johnny-come-lately, xuất hiện và họ đang đẩy mạnh sản phẩm này, thúc đẩy hoạt động này theo cách phi đạo đức. . “Nó đang lôi kéo các doanh nghiệp vào một cái bẫy, rằng sau đó họ sẽ yêu cầu một khoản tín dụng mà họ không được hưởng.”
Ông O’Donnell cảnh báo rằng những người đã nhận được tiền hoàn lại nhưng không đủ điều kiện nhận tiền sẽ phải hoàn trả số tiền kèm theo hình phạt. Ông cho biết IRS đang tích cực kiểm tra những người nộp thuế đã thu tiền hoàn lại và các công ty đã xử lý chúng. Ông ước tính rằng hàng trăm và có thể là hàng nghìn “nhà máy” tín dụng thuế đã mọc lên trên khắp đất nước trong ba năm qua.
“Họ dường như ở khắp mọi nơi,” ông O’Donnell nói.
Các khoản tín dụng thuế ít được biết đến hơn so với Chương trình bảo vệ tiền lương phổ biến hơn, cung cấp các khoản vay có thể tha thứ để trang trải tiền lương, tiền thuê nhà và chi phí tiện ích trong thời kỳ đại dịch. Nhưng đối với những người nộp thuế đủ điều kiện, họ có khả năng mang lại một khoản tiền đáng kể dưới hình thức hoàn thuế. Các doanh nghiệp, bao gồm các tổ chức phi lợi nhuận và nhà thờ, có thể tìm kiếm tới 26.000 đô la cho mỗi nhân viên trong bảng lương nếu họ có thể chứng minh rằng hoạt động của họ đã bị đình chỉ hoàn toàn hoặc một phần vào năm 2020 hoặc một phần của năm 2021 và báo cáo doanh thu của họ giảm đáng kể trong thời gian đó.
Tuy nhiên, bản in đẹp để xác định xem một doanh nghiệp có đủ điều kiện hay không rất phức tạp và IRS lo ngại rằng các công ty đang xử lý đơn đăng ký tín dụng với số lượng lớn đang bỏ qua các hạn chế quan trọng để thu được khoản tiền hoàn lại và hoa hồng lớn hơn.
Chẳng hạn, IRS lo ngại về việc người nộp thuế nhúng tay vào nhiều khoản tiền cứu trợ và nói rằng nhiều công ty khai thuế không nói với khách hàng rằng họ không thể yêu cầu tín dụng thuế đối với tiền lương nếu họ cũng nhận được tiền để trang trải chi phí tiền lương thông qua Chương trình bảo vệ tiền lương.
Chi phí phình to của chương trình đang làm trầm trọng thêm tình hình tài chính bấp bênh của Mỹ. Nhà Trắng và các nhà lập pháp Đảng Cộng hòa đang vướng vào một cuộc chiến gay gắt về việc nâng trần nợ, giới hạn số tiền mà Hoa Kỳ có thể vay. Bộ Tài chính đã ước tính rằng chính phủ có thể hết tiền mặt ngay sau ngày 1 tháng 6 và đã dùng đến thao tác kế toán để nó có thể tiếp tục thanh toán các hóa đơn của mình.
Các quan chức Bộ Tài chính vào tháng trước đã chỉ ra các khoản thanh toán Tín dụng giữ chân nhân viên là lý do khiến doanh thu thuế liên bang ít hơn dự kiến.
Các nhà lập pháp đã tranh luận về việc thu hồi một số quỹ cứu trợ đại dịch chưa sử dụng như một phần của các cuộc đàm phán về giới hạn nợ và ngân sách, nhưng tín dụng thuế dường như không phải là một phần của các cuộc thảo luận đó. Thượng nghị sĩ Kirsten Gillibrand, Đảng viên Đảng Dân chủ của New York, đã gửi cho IRS một lá thư trong tháng này thúc giục cơ quan này giải quyết các hồ sơ tồn đọng và hoàn tiền nhanh hơn.
Ngày càng có nhiều đơn xin tín dụng thuế được gửi đến khi các công ty tiếp tục đăng tải trên các trang mạng xã hội cũng như các đài truyền hình và đài phát thanh với các quảng cáo chào mời việc nhận tiền liên bang một cách dễ dàng. Trong một số trường hợp, các công ty gọi điện cho khách hàng tiềm năng.
Theo Vivvix CMAG, một công ty theo dõi quảng cáo, kể từ tháng 10, khoảng 9.000 quảng cáo quảng bá các dịch vụ ứng dụng cho các khoản tín dụng thuế giữ chân nhân viên đã được phát sóng trên các mạng truyền hình cáp và truyền hình quốc gia.
Khoảng ba phần tư trong số đó được tài trợ bởi một trong những công ty lớn nhất trong ngành, Innovation Refunds, quảng cáo trên các mạng như CNBC và tuyên bố rằng chỉ mất tám phút để công ty xác định xem người đăng ký có đủ điều kiện hay không. Công ty cho biết họ đã giúp các doanh nghiệp yêu cầu hoàn thuế hơn 1 tỷ đô la.
“Thật dễ dàng,” một người kể chuyện nói trong một trong những quảng cáo. “Nhưng nó chỉ có sẵn trong một thời gian giới hạn.”
Hoàn tiền đổi mới, chiếm 25% số tiền hoàn lại mà khách hàng nhận được từ IRS, sử dụng mạng lưới luật sư thuế để xem xét đơn đăng ký và xử lý biểu mẫu. Nó đã nhận được tài trợ từ công ty đầu tư Raistone để mở rộng khả năng quảng cáo và xử lý các tờ khai thuế sửa đổi hơn.
Mireille Rosselli, phát ngôn viên của Innovation Refunds cho biết: “Nếu bạn không có kiến thức, thì bạn sẽ không tìm kiếm điều này. “Chúng tôi đang ở trên một đồng hồ bắn.”
Bà Rosselli nói thêm rằng Hoàn tiền đổi mới có một hệ thống kiểm tra nghiêm ngặt các đơn đăng ký: “Quy trình của chúng tôi được thiết kế để thực hiện những gì Quốc hội dự định thực hiện — đảm bảo rằng chỉ những doanh nghiệp đủ điều kiện đăng ký và nhận được các ưu đãi và tín dụng của chính phủ.”
Các công ty cung cấp dịch vụ tín dụng thuế giữ chân nhân viên sử dụng các mô hình khác nhau. Một số không có nhân viên kế toán công được chứng nhận và thay vào đó dựa vào luật sư, công nhân nước ngoài hoặc phần mềm để xử lý các con số. Những người khác dựa vào khách hàng để “chứng thực” rằng họ đủ điều kiện nhận các khoản tín dụng thuế, khiến những khách hàng đó phải chịu trách nhiệm pháp lý nhiều hơn trong trường hợp bị kiểm toán.
Brian Anderson, người có kiến thức nền tảng về phần mềm, đã đồng sáng lập ERTC Express vào năm 2021 sau khi biết rằng các kế toán viên truyền thống dường như không có thời gian để giúp khách hàng của họ vượt qua quy trình đăng ký tín dụng rườm rà. Doanh nghiệp của anh ấy, có văn phòng ở Atlanta và Tampa, Fla., có một đội ngũ kế toán nội bộ và quy trình kéo dài hàng tháng nghiêm ngặt hơn để xác định xem khách hàng có đủ điều kiện đăng ký hay không. Khách hàng có thể trả một khoản phí trả trước hoặc một tỷ lệ phần trăm tiền hoàn lại của họ.
“Thật phức tạp để tìm ra câu trả lời cho câu hỏi bạn có đủ điều kiện hay không,” ông Anderson nói, ước tính rằng một phần ba khách hàng tiềm năng của ông không đủ điều kiện. “Nếu bạn không đủ điều kiện, đó là rất nhiều công việc chẳng ra gì.”
IRS thừa nhận rằng việc đăng ký tín dụng thuế là một quy trình phức tạp, khó khăn hơn bởi thực tế là nó phải được thực hiện bằng cách sửa đổi các tờ khai thuế trước đây bằng các mẫu giấy. Cơ quan cảnh báo rằng các công ty nói rằng quy trình có thể được thực hiện nhanh chóng và dễ dàng có khả năng gây hiểu lầm cho khách hàng của họ.
Các kế toán viên truyền thống đã quan sát với sự lo lắng khi các đơn xin Tín dụng Giữ chân Nhân viên bùng nổ. Kể từ đó, nhiều người đã được thuê để giúp đỡ những người nộp thuế đột nhiên thấy mình bị IRS giám sát.
Mark C. Wagner, một kế toán viên sống gần Dallas, cho biết: “Những kẻ này đang săn lùng con người, hứa hẹn cả mặt trăng. “Nếu doanh số bán hàng của bạn không đáp ứng các tiêu chí cho khoản tín dụng, thì bạn phải trả lại khoản tín dụng, cộng với tiền phạt, cộng với tiền lãi.”
Luật sư của ông Bassett, người không nhận tội, cho biết COS Accounting and Tax đã nghiêm túc thực hiện trách nhiệm của mình trong việc tuân thủ các yêu cầu của IRS khi nộp đơn xin trợ cấp cho khách hàng của họ. Luật sư Kathryn Nester giải thích rằng các quy định và hướng dẫn về tín dụng “thường không rõ ràng và được sửa đổi thường xuyên”.
Điều đó đã mang lại một chút an ủi cho các khách hàng của doanh nghiệp đang tìm kiếm câu trả lời về các ứng dụng của họ hoặc phải đối mặt với các cuộc kiểm toán.
Wanchai Chab đang làm việc cho một công ty có trụ sở tại Utah bán vật tư kiểm soát dịch hại ở California vào năm 2020. Vì anh ấy đã thành lập một công ty trách nhiệm hữu hạn nên anh ấy được khuyên rằng anh ấy có thể đăng ký Tín dụng giữ chân nhân viên thông qua Kế toán và Thuế COS. Anh ta đã trả trước 500 đô la và được thông báo rằng anh ta sẽ nhận được khoản tín dụng trị giá 3.500 đô la.
Nhưng thay vì nhận được một khoản hoàn trả lớn, anh Chab, 25 tuổi, đã nhận được thông báo kiểm toán vào năm nay và cuối cùng phải trả thêm thuế.
May mắn thay cho ông Chab, IRS đã không phạt ông, vì ông chưa bao giờ nhận được tín dụng.
Ông Chab nói: “Kiểm toán viên nói rằng cô ấy hiểu chuyện gì đang xảy ra và biết rất nhiều người đã bị lừa như thế này.
